按照區(qū)委全面依法治區(qū)委員會(huì)辦公室《中共巴彥淖爾市臨河區(qū)委員會(huì)全面依法治區(qū)委員會(huì)辦公室關(guān)于報(bào)送2024年上半年工作總結(jié)的通知》要求，現(xiàn)將我局上半年法治政府建設(shè)工作開展情況總結(jié)如下：

一、任務(wù)完成進(jìn)展情況

（一）加強(qiáng)黨對(duì)法治政府建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)方面。我局黨組和領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視法治政府建設(shè)，認(rèn)真配合做好法治政府建設(shè)示范區(qū)創(chuàng)建工作，落實(shí)法治建設(shè)主體責(zé)任。一是成立了以一把手為組長的法治建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)全局法治建設(shè)工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)；二是黨組書記、局長認(rèn)真履行法治建設(shè)工作第一責(zé)任人的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，將法治建設(shè)工作作為全局性的重要工作一并部署，緊扣年度工作任務(wù)與目標(biāo)，有計(jì)劃、有步驟、有重點(diǎn)地推進(jìn)依法行政工作，強(qiáng)化對(duì)審計(jì)人員的履職要求，不斷完善審計(jì)業(yè)務(wù)考核機(jī)制和質(zhì)量控制，做到任務(wù)明確、有的放矢。

（二）完善法治政府建設(shè)推進(jìn)機(jī)制方面。結(jié)合我局工作實(shí)際，制定了《臨河區(qū)審計(jì)局法治政府建設(shè)示范創(chuàng)建工作實(shí)施方案》，調(diào)整了臨河區(qū)審計(jì)局法治政府建設(shè)示范創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)小組，深入?yún)⑴c臨河區(qū)創(chuàng)建自治區(qū)級(jí)法治政府建設(shè)示范區(qū)活動(dòng)，加快構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計(jì)監(jiān)督體系，全面建設(shè)信念堅(jiān)定、為民服務(wù)、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)務(wù)實(shí)、敢于擔(dān)當(dāng)、清正廉潔的審計(jì)干部隊(duì)伍，更好發(fā)揮審計(jì)在推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的作用。

（三）強(qiáng)化依法決策意識(shí)方面。2024年，區(qū)審委辦嚴(yán)格落實(shí)黨中央對(duì)審計(jì)工作的部署要求，做到應(yīng)審盡審、凡審必嚴(yán)、嚴(yán)肅問責(zé)，努力構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計(jì)監(jiān)督體系。

具體工作情況如下：

1、認(rèn)真開展上級(jí)統(tǒng)審項(xiàng)目審計(jì)。自治區(qū)審計(jì)廳對(duì)我區(qū)開展殯葬管理服務(wù)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目。我局派出4名同志參與審計(jì)，正在開展審前調(diào)查工作。

2、認(rèn)真開展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行。一是按照審計(jì)廳“三級(jí)聯(lián)動(dòng)”方式開展了2023年度本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，同時(shí)對(duì)“三保支出、非稅收入、政府債務(wù)、奶業(yè)振興、重點(diǎn)工業(yè)項(xiàng)目”五個(gè)內(nèi)容，實(shí)施了專題審計(jì)。已結(jié)束現(xiàn)場審計(jì)，完成結(jié)果報(bào)告1篇，重要審計(jì)情況3篇，并已征求財(cái)政意見。正在整理上報(bào)審計(jì)廳。二是開展區(qū)公安局和白腦包鎮(zhèn)的部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。通過審計(jì)，促進(jìn)被審計(jì)單位完善制度規(guī)范2項(xiàng)，糾正不規(guī)范管理問題2個(gè)，撰寫重要審計(jì)情況2篇，計(jì)算機(jī)審計(jì)案例2篇。

3.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。一是開展八一鄉(xiāng)和四中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，目前已結(jié)束現(xiàn)場審計(jì)。通過審計(jì)，撰寫重要審計(jì)情況3篇。二是按照審計(jì)“兩統(tǒng)籌”工作要求和“1+N”審計(jì)模式，開展了政務(wù)服務(wù)局、退役軍人事務(wù)局和北環(huán)辦3個(gè)單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)+部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。目前3個(gè)單位的現(xiàn)場審計(jì)工作已基本結(jié)束，正在草擬報(bào)告。撰寫重要審計(jì)情況1篇。

4、認(rèn)真開展政府投資項(xiàng)目審計(jì)。一是圍繞生態(tài)文明、重大民生工程，正在開展臨河城區(qū)綠化工程、河原公園新建工程、活畜交易市場建設(shè)3項(xiàng)工程專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，總投資約154924萬元。重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目程序履行、建設(shè)管理、質(zhì)量控制、運(yùn)營管理、結(jié)算審核、政府付費(fèi)等情況，運(yùn)用谷歌地圖，奧維地圖、運(yùn)營GPS測(cè)繪工具等計(jì)算機(jī)審計(jì)方法取證。二是繼續(xù)深化投資審計(jì)轉(zhuǎn)型，規(guī)范投資審計(jì)行為。截至2024年5月，備案審計(jì)項(xiàng)目31項(xiàng)，報(bào)審結(jié)算132767萬元，其中出具審計(jì)報(bào)告27項(xiàng)，報(bào)審結(jié)算114049萬元，審定結(jié)算77309萬元，核減結(jié)算36740萬元。完成以前年度備案項(xiàng)目審計(jì)18項(xiàng)，報(bào)審結(jié)算8413萬元，審定結(jié)算7761萬元，核減結(jié)算652萬元。

5、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。結(jié)合醫(yī)藥領(lǐng)域反腐敗專項(xiàng)行動(dòng)，安排了臨河區(qū)醫(yī)療領(lǐng)域藥品、耗材及設(shè)備購入使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。對(duì)婦幼保健醫(yī)院、匯豐社區(qū)衛(wèi)生院、車站社區(qū)衛(wèi)生院開展藥品、耗材及設(shè)備購入使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。目前，匯豐社區(qū)衛(wèi)生院、車站社區(qū)衛(wèi)生院已完成現(xiàn)場審計(jì)，婦幼保健醫(yī)院正在開展現(xiàn)場審計(jì)。促進(jìn)被審計(jì)單位建章立制2條，移送問題線索3個(gè)。

6、機(jī)構(gòu)改革撤并單位審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合規(guī)性，人員編制和國有資產(chǎn)管理使用情況，理清被審計(jì)單位的資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)和人員編制情況，保障機(jī)構(gòu)撤并、資產(chǎn)交接順利進(jìn)行。

7、認(rèn)真督導(dǎo)審計(jì)整改工作。一是堅(jiān)決扛起督促推動(dòng)審計(jì)整改的政治責(zé)任，抓實(shí)抓細(xì)督、改、銷閉環(huán)管理。截至2024年5月末，2019年-2022年四級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)查出的審計(jì)問題462個(gè)，已完成整改462個(gè)，整改完成率100%；2023年四級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)查出我區(qū)問題155個(gè)（審計(jì)廳查出問題53個(gè)、區(qū)審計(jì)局查出問題102個(gè)），截至2024年5月末，已整改143個(gè)，正在整改12個(gè)（審計(jì)廳5個(gè)、區(qū)審計(jì)局7個(gè)），整改率92%。審計(jì)整改日趨制度化、規(guī)范化，整改成果不斷轉(zhuǎn)化為治理效能。二是建立審計(jì)與紀(jì)檢、巡察貫通協(xié)同高效機(jī)制，形成監(jiān)督合力。目前，已將年度審計(jì)計(jì)劃、監(jiān)督計(jì)劃和工作總結(jié)、2021-2023年審計(jì)報(bào)告和移送處理書、問題整改臺(tái)賬等報(bào)紀(jì)委監(jiān)委、巡察辦。移送紀(jì)委2條問題線索，上傳貫通協(xié)同平臺(tái)5個(gè)審計(jì)問題。三是針對(duì)自治區(qū)黨委第十巡視組反饋的“審計(jì)整改落實(shí)不到位 存在邊改邊犯問題”，制定整改方案，加強(qiáng)督促指導(dǎo)，壓實(shí)整改責(zé)任，提高整改質(zhì)量。

8、認(rèn)真完成臨時(shí)性審計(jì)任務(wù)。一是解決海貝爾房地產(chǎn)項(xiàng)目遺留問題，長期協(xié)助解決“三難”問題。二是對(duì)白腦包春光村“三資”管理情況進(jìn)行檢查，現(xiàn)正在對(duì)梳理出的線索問題進(jìn)行深入調(diào)查。三是對(duì)保交樓專項(xiàng)借款收支情況及存在問題進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，現(xiàn)正在起草調(diào)查報(bào)告。四是督導(dǎo)機(jī)構(gòu)改革撤并單位區(qū)科技局與農(nóng)牧局財(cái)務(wù)移交及合并賬務(wù)工作，現(xiàn)正在進(jìn)行督導(dǎo)。

（四）嚴(yán)格落實(shí)重大行政決策程序方面。嚴(yán)格執(zhí)行重大事項(xiàng)集體決策、重大執(zhí)法決定法制審核、重大決策合法性審查、審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的審理制度，重大行政決策經(jīng)局黨組會(huì)議或局黨組擴(kuò)大會(huì)議集體討論，集體討論決策情況如實(shí)記錄、完整歸檔，對(duì)出具的審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定等重大執(zhí)法決定進(jìn)行法制審核，堅(jiān)持將法治建設(shè)貫穿于審計(jì)機(jī)關(guān)日常工作，著力提高依法審計(jì)的能力，確保決策的科學(xué)化、民主化和法治化。

（五）形成監(jiān)督合力方面。按時(shí)召開中共臨河區(qū)委員會(huì)第十四屆審計(jì)委員會(huì)第三次會(huì)議，審議通過了臨河區(qū)委審計(jì)委員會(huì)2023年工作總結(jié)和2024年工作要點(diǎn)、《2024年臨河區(qū)審計(jì)計(jì)劃》《關(guān)于臨河區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支2022年度審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告》《中共巴彥淖爾市臨河區(qū)委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作規(guī)則》《中共巴彥淖爾市臨河區(qū)委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)辦公室工作細(xì)則》《臨河區(qū)本級(jí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)象動(dòng)態(tài)分類管理辦法》，并嚴(yán)格按照會(huì)議要求及時(shí)印發(fā)文件，上報(bào)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)，以更高站位、更實(shí)舉措、更大力度謀劃開展審計(jì)工作。堅(jiān)決扛起責(zé)任，依法履行職責(zé)，在維護(hù)國家財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序、提高財(cái)政資金使用效益、促進(jìn)廉政建設(shè)、保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展上持續(xù)用力，以更高站位、更實(shí)舉措、更大力度謀劃開展審計(jì)工作。同時(shí)在計(jì)劃協(xié)同、問題線索移送、工作聯(lián)動(dòng)等方面建立了更加高效的工作機(jī)制，把事前、事中、事后三方應(yīng)該履行的職責(zé)協(xié)同貫通起來，形成“三類監(jiān)督”合力，2024年上半年，配合紀(jì)委對(duì)村集體“三資”檢查3人次，向區(qū)巡查辦通報(bào)審計(jì)問題2次，派出審計(jì)人員參加自治區(qū)、市、區(qū)巡查工作5人次，構(gòu)建全覆蓋的權(quán)力監(jiān)督格局。

（六）全面加強(qiáng)依法行政能力建設(shè)。今年以來為了進(jìn)一步增強(qiáng)全體審計(jì)干部依法行政意識(shí)和水平，提高行政執(zhí)法人員準(zhǔn)確運(yùn)用法律的能力，堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法制度，將法律知識(shí)學(xué)習(xí)培訓(xùn)納入黨組中心學(xué)習(xí)計(jì)劃和審計(jì)干部培訓(xùn)計(jì)劃，要求局領(lǐng)導(dǎo)要帶頭組織學(xué)習(xí)關(guān)于法治政府建設(shè)以及依法審計(jì)工作等有關(guān)文件精神，不斷提高領(lǐng)導(dǎo)干部法治思維，增強(qiáng)審計(jì)干部法律學(xué)習(xí)培訓(xùn)的針對(duì)性和實(shí)效性。

二、存在的困難和問題

從總體情況看，我局雖然在法治政府建設(shè)方面取得了一些成績，但仍然存在審計(jì)資源與審計(jì)任務(wù)不匹配、審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)不夠合理、大數(shù)據(jù)審計(jì)和企業(yè)審計(jì)還比較薄弱等不足，需進(jìn)一步加強(qiáng)力度完善。

臨河區(qū)審計(jì)局

2024年8月9日